负单子怎么上帐

2025-01-06 17:38:34

处理负数发票（红字发票）的入账方法如下：收到负数发票时的会计分录借：应收账款——受票方（红字金额）贷：应交税费——应交增值税、销项税额（红字金额）产品销售收入（或主营业务收入）（红字金额）开具销项负数发票的会计分录根据退回货款入库单及负数发票做：借：应收账款——某单位（红字）贷：主营业务收入（红字） 详情>>